00:10:00
问题已解决
我现在遇到这样的一个问题，公司有一位员工，一月的社保是在别的公司买的，这个社保的钱不是那家公司出的，是我们公司私户转给那公司付的社保，但是呢发工资是在我们公司发的，发工资的时候个人承担的那部分社保也在我们发工资这里扣了，那这个账要怎么做呢？ 还有一位员工去年12月的工资是在另一公司发放并报个税的，产生了要交个税，发1月工资的时候扣12月的个税，然后呢1月的工资是我们公司发，但是个税也在这个公司发工资的时候扣回了。
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好，1.计提工资
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——工资
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）
贷：应付职工薪酬——社保
3 次月发放工资时
借：应付职工薪酬——工资
贷：其他应收款——社保(个人部分)
应交税费——应交个人所得税
库存现金／银行存款或现金
4 上交杜保
借：应付职工薪酬——社保(企业部分)
其他应收款——社保(个人部分)
贷：银行存款或现金
2022 04/18 10:46
84785015 
2022 04/18 14:26
问题是这个社保和个税不是在我们公司扣的，和报工资的
我不是问你怎么做账
不是问你怎么做这个发放和计提工资的分录呀。你再看下我问的
小云老师 
2022 04/18 14:44
我看了你问的呀，这个钱实际是你公司出的没错吧，那就是你自己公司的费用呀，只是这部分你不得税前扣除，纳税调增就行了呀
“那这个账要怎么做呢？”
这是你提问写的，怎么不是问怎么做账呢？
阅读 273
描述你的问题，直接向老师提问
1293
意见反馈
