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正确开票13% 错开成6%，现在报税按正确13%申报的。账务是按错误发票来入账吗？那结转增值税和计提税金是按正确来做，还是按错误来做？
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你好，按照错误的来入账和申报
次月再冲销，按照正确的入账
2022 04/18 10:38
84785009 
2022 04/18 10:41
之前都是按照错误的来申报并入账，可是税务说是现在规定必须按正确13%来申报，这样的话就账表不一致。这种情况该怎么做账？
思顿乔老师 
2022 04/18 10:43
你好，请问你次月是更正了么？
84785009
2022 04/18 10:47
开错是在3月 准备在4月冲红重开
84785009
2022 04/18 10:48
现在按正确申报 请问3月账怎么做
思顿乔老师
2022 04/18 10:50
你好，做账还是按照3月份，但是申报按照税局人员的
思顿乔老师
2022 04/18 10:50
假如你担心 不一致的话
3月份则按照13%去做账
84785009
2022 04/18 10:52
这样可以吗？符合规定吗？如果做账也按13%正确来做 就账表统一了
84785009
2022 04/18 10:53
那到4月冲红重开就不做任何处理了 这样做可不可以
思顿乔老师
2022 04/18 10:54
这样可以吗？符合规定吗？如果做账也按13%正确来做 就账表统一了
是可以的
思顿乔老师
2022 04/18 10:54
那到4月冲红重开就不做任何处理了 这样做可不可以。
不建议的
思顿乔老师
2022 04/18 10:55
假如你不会，还是按照错误的去做
84785009
2022 04/18 11:07
那我发票按错误入账，结转增值税 计提税金按正确的来做行不行，4月只需要冲红这张发票 其他就不用做调整 这样呢
思顿乔老师
2022 04/18 11:09
结转增值税 计提税金按正确的来做行不行，
不行
思顿乔老师
2022 04/18 11:09
要么就全部按照错误的去做
要么按照全部正确的去做
不用一半对一半错
84785009
2022 04/18 11:09
那具体应该怎么做
思顿乔老师
2022 04/18 11:10
1：要么按照之前的方法去做
思顿乔老师
2022 04/18 11:10
2：按照专管员13%的去做
84785009
2022 04/18 11:10
按正确的做 请告诉我 3月4月具体做法
思顿乔老师
2022 04/18 11:11
借:应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-13%
思顿乔老师
2022 04/18 11:12
次月借:应收账款（负数）
贷：主营业务收入（负数）
贷：应交税费-13%（负数）
思顿乔老师
2022 04/18 11:12
次月
借:应收账款
贷：主营业务收入
贷：应交税费-13%
84785009
2022 04/18 11:16
3月按正确13%做，次月继续冲红再入账。是这样理解的吧，然后3月按正确金额做的结转增值税 计提税金次月就不用调整了吧
思顿乔老师
2022 04/18 11:17
你好，是的，请问还有什么可以帮你
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