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问题已解决
每个月社保和工资发放计提，个税的这月清晰的分录给我写一下，谢谢
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计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
2022 04/18 14:40
84784950 
2022 04/18 15:05
没太看懂，老师，我是这样做的，老师给我看一下有没有问题，数字我是虚拟的
84784950
2022 04/18 15:06
怎么不能提供照片
郭老师 
2022 04/18 15:08
可以参考这个的，这个是别的学员填写的。
84784950
2022 04/18 15:29
他没有个税的分录在里面，这个社保工资我知道的，只是不知道个税要扣凭证应该插在工资社保的分录的哪里
郭老师
2022 04/18 15:31
多写一步就可以啦，如果需要交税的话，在最后一个分录贷应交税费个税，加上这一个银行存款就少一点。
84784950
2022 04/18 16:04
没看懂，什么少一点
郭老师
2022 04/18 16:07
比如工资是100，实际发放了98个税是2
借，管理费用工资100
贷，应付职工薪酬工资100，
借应付职工薪酬工资100，
贷应交税费个税，2
银行存款98
84784950
2022 04/18 16:10
这个我知道，我照片拍不过去，那我就问你社保需要计提吗？
郭老师
2022 04/18 16:12
社保要计提的在工资里面。
郭老师
2022 04/18 16:13
借应付职工薪酬工资100，
贷应交税费个税2
其他应收款个人负担的社保30，
贷银行存款100，减30减去2
下面的例子修改一下，应发工资是100，实际发到手的是100减98-2-30
个人负担的社保30。
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