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问题已解决
去年12月份公司缴纳了物业费，当时发票还没到，但是会计已经做了账"借：管理费用，贷：银行存款"，且没有计提进项税。今年3月份增值税专用发票到了，我现在做这笔账的时候才发现会计去年错误计入了"管理费用"，而不是"预付账款"。请问我这个月应该怎么调整入账呢？
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关键是这笔费用属于哪哪年的?
2022 04/18 16:21
84785036 
2022 04/18 16:32
这笔费用是2021.12月付款的，预付的2022.1-2022.12的物业费，专票是2022.3月收到的
家权老师 
2022 04/18 16:47
哦哦，那就不能在去年做费用。
借：预付账款
贷：以前年度损益调整
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
84785036
2022 04/18 17:24
好的，谢谢老师
家权老师
2022 04/18 17:25
不客气，祝你工作顺利；方便的话，麻烦给个5星好评哦。礼貌用语请勿回复
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