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之前会计交印花税的时候没有计提，交的时候直接借应交税费－印花税，贷银行存款，我现在再计提，贷方写什么
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借税金及附加，但应交税费，应交印花税
2022 04/18 16:14
84784960 
2022 04/18 16:18
那如果是所得税呢，他2021年度没有计提，然后交的时候借应交税费－所得税，贷银行
84784960
2022 04/18 16:19
我重新计提的话借什么
东老师 
2022 04/18 16:20
借以前年度损益调整 贷应交税费应交企业所得税
84784960
2022 04/18 16:24
借未分配利润可以吗
东老师
2022 04/18 16:24
这么做也是可以的
84784960
2022 04/18 16:26
好的，谢谢老师
东老师
2022 04/18 16:27
不客气，帮忙给个五星好评
84784960
2022 04/18 16:30
老师，还有一个上任会计的问题，就是他2021年四月有一个金税盘递减增值税，借应交税费－应交增值税－减免税款440，贷管理费用440，这个我该怎么调平？
84784960
2022 04/18 16:31
我不知道这个金税盘递减增值税什么意思
东老师
2022 04/18 16:32
这个就是可以全额抵减。
84784960
2022 04/18 16:32
就是抵减以后应交税费有余额，是正确的吗
东老师
2022 04/18 16:33
对，这个是正确的意思
84784960
2022 04/18 16:34
这个以后怎么调平呢？不能一直是挂有余额的吧
东老师
2022 04/18 16:34
抵减增值税的时候就没了
84784960
2022 04/18 16:39
可是他这个是21年的余额数了，我现在的进项在待抵扣项目上，那我下个月抵扣的时候借应交增值税－进项，贷应交增值税－待抵扣，应交税费应交增值税－减免税款，这样平了可以吧？
东老师
2022 04/18 16:40
实际交税的时候再做账。
84784960
2022 04/18 16:42
差不多吧！因为我们待抵扣进项税下一直有余额
东老师
2022 04/18 16:42
那你可以填到这个里面。
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