00:10:00
问题已解决
我们有一个厂房要从固定资产转为长期待摊，分录是 借:累计折旧 借:长期待摊 贷:固定资产吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，是之前入账科目错误，应当计入长期待摊费用科目核算，错误的计入了固定资产，是这个意思吗？
2022 04/18 16:44
84784988 
2022 04/18 16:46
是的，是这个意思，然后已经折旧了三个月
邹老师 
2022 04/18 16:50
你好
调整分录是
借：长期待摊费用，贷：固定资产
然后把计提的折旧冲销
借：累计折旧，贷：管理费用等科目
84784988
2022 04/18 16:56
应该是借长期待摊，借累计折旧，贷固定资产吧
邹老师
2022 04/18 17:02
你好
调整分录是
借：长期待摊费用，贷：固定资产
然后把计提的折旧冲销
借：累计折旧，贷：管理费用等科目
（是针对这个回复有什么疑问吗）
84784988
2022 04/18 17:09
因为折旧计提到制造费用，转为长期待摊也是记入到只要费用，没必要冲销，转换一下科目不就好了
邹老师
2022 04/18 17:14
你好，因为折旧计提到制造费用，把计提的折旧冲销就是
借：累计折旧，贷：制造费用
阅读 135
描述你的问题，直接向老师提问
1331
意见反馈
