00:10:00
问题已解决
去年的专用发票已经在去年做费用入账了，但是进项税额未记账。今年要认证这张专用发票拿来抵扣，但是由于记账错误，没有记这笔进项税额，该怎么做账？老师
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问去年发票怎么写的分录
2022 04/18 21:28
84784958 
2022 04/18 21:30
借管理费用或者销售费用，贷银行存款
bamboo老师 
2022 04/18 21:31
请问银行存款的金额正确的吗
84784958
2022 04/18 21:31
没有记入进项税
84784958
2022 04/18 21:31
正确的老师
84784958
2022 04/18 21:32
就是多记入了费用
bamboo老师
2022 04/18 21:32
是价税合计金额都计入了费用对吗
84784958
2022 04/18 21:33
是的老师是的
bamboo老师
2022 04/18 21:34
借：销售费用、管理费用 借方红字
借：应交税费-应交增值税-进项税额 借方蓝字
84784958
2022 04/18 21:35
为什么不是以前年度损益呢？毕竟是去年的老师
bamboo老师
2022 04/18 21:35
请问大概多少金额？
84784958
2022 04/18 21:37
进项税5万老师
bamboo老师
2022 04/18 21:37
金额比较大了
请问单位用什么会计准则
84784958
2022 04/18 21:39
企业会计准则
84784958
2022 04/18 21:40
这种情况需要修改以前的报表吗，改以前的账，重新申报，汇算清缴还没做
bamboo老师
2022 04/18 21:40
借：以前年度损益调整 借方红字
借：应交税费-应交增值税-进项税额 借方蓝字
借：以前年度损益调整
贷：利润分配-未分配利润
84784958
2022 04/18 22:33
老师，或者可不可以放弃做进项抵扣，全部计入费用里面？
bamboo老师
2022 04/18 22:37
可以放弃做进项抵扣，全部计入费用里面
这个是单位的损失了啊
阅读 60
描述你的问题，直接向老师提问
562
意见反馈
