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老师计提和分发工资时分录，假如实发20000，个人社保1000，个税1000，公司社保2000
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您好
借：管理费用-工资 20000+1000+1000=22000
借：管理费用-单位社保费 2000
贷：应付职工薪酬-工资 22000
贷：应付职工薪酬-单位社保费 2000
发放工资
借：应付职工薪酬-工资 22000
贷：其他应付款-个人社保费 1000
贷：应交税费-个人所得税 1000
贷：银行存款 20000
2022 04/19 10:03
84784974 
2022 04/19 10:09
那报税时候用的收入就是实发+个税+个人社保是吗？
bamboo老师 
2022 04/19 10:10
报税时候用的收入就是22000 应发
84784974
2022 04/19 10:20
老师3月发2月工资，这个计提是在2月计提，3月做实发的分录吗？
bamboo老师
2022 04/19 10:22
计提是在2月计提，3月做实发的分录
84784974
2022 04/19 10:24
那在3月时候已经扣了3月的社保，但是2月计提的是2月的社保，3月扣3月社保时候分录怎么做呢？
bamboo老师
2022 04/19 10:25
3月扣3月社保时候？
是上交么？
84784974
2022 04/19 10:27
对的，银行扣款
bamboo老师
2022 04/19 10:28
借：应付职工薪酬-单位社保费
借：其他应收款-个人社保费
贷：银行存款
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