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当月交当月的社保，需要计提吗？怎么做分录呢？
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计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
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借应付职工薪酬-工资
贷其他应付款/其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款/其他应付款（个人负担的）
贷银行存款
2022 04/19 10:29
84784954 
2022 04/19 10:32
老师，您这个怎么有其他应付款又有其他应收款呢？到底用哪个呢？
郭老师 
2022 04/19 10:35
这个看你们单位自己先缴纳社保后，从工资里扣除的用其他应收款，
其他的用其他应付款
84784954
2022 04/19 10:37
单位和个人的都是一起扣缴呢
郭老师
2022 04/19 10:39
个人负担的，从工资里扣除，什么时候扣？
84784954
2022 04/19 10:51
我以前做的都是下月缴纳当月的做的其他应收款，这个是当月交当月的，我就不太清楚了
郭老师
2022 04/19 10:54
你是从当月的工资里扣除吗？还是下一个月发工资的时候扣除？
84784954
2022 04/19 10:54
还有个问题，当月交社保，也需要计提吗？
84784954
2022 04/19 10:55
区别就在当月发放还是下月发放工资里扣除是吗
郭老师
2022 04/19 10:56
需要计提的，不管是当月缴纳，次月缴纳，都是需要机体必须通过应付职工薪酬来的。
郭老师
2022 04/19 10:56
主要是看你是从哪个月份工资里扣除。
84784954
2022 04/19 10:57
那做了当月计提，可以当月支付吗
郭老师
2022 04/19 11:00
你好，支付看工商局的要求，不是你单位想什么时间支付就什么时间支付，可以吗？
84784954
2022 04/19 11:10
因为电子税务局里查看到是当月扣缴当月社保的，我的意思是我做帐也是做当月是吗
郭老师
2022 04/19 11:14
是的是的，是这么做的。
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