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问题已解决
老师您好！一直以来都先计提后发放，计提时借：管理费用12000 贷：应付职工薪酬12000 发放时借：应付职工薪酬12000 贷：库存现金12000 ，有一个月来了新员工，就提前一个月计提借：管理费用18000 贷：应付职工薪酬 18000 发放时：借：应付职工薪酬 18000 贷：库存现金 18000 就是这样子资产负债表就多出6000来，不懂怎么弄
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你新来的员工，为什么提前计提工资
2022 04/19 16:19
84785033 
2022 04/19 16:20
老师您好！不用提前计提工资吗？那应该怎么做呢？
辜老师 
2022 04/19 16:55
当月的工资，当月计提就可以的
84785033
2022 04/19 16:57
老师您好！那我这个怎么调回来？
辜老师
2022 04/19 16:59
反冲提前计提的工资就可以
84785033
2022 04/19 17:02
是前年的了，借：应付职工薪酬 贷：管理费用，还要做怎么样处理吗？
辜老师
2022 04/19 17:11
前年的，那你工资应该也已经发完了啊
84785033
2022 04/19 17:14
老师您好！发完了，就是资产负债表应付工资还挂有数，应该怎么转平？
辜老师
2022 04/19 17:15
计提的工资发完了，应付职工薪酬应该是没有余额的啊，是不是你其他月份多计提了工资哦
84785033
2022 04/19 17:19
是多计提了，那应该怎么调回来呢？
辜老师
2022 04/19 17:24
反冲多计提的就可以，借：管理费用， 负数，贷：应付职工薪酬 负数
84785033
2022 04/19 17:26
老师您好！是以前年度的，汇算清缴时要调增吗？
辜老师
2022 04/19 17:28
这个金额不大，可以冲减当年，不需要调增的
84785033
2022 04/19 19:27
老师您好！四万多可以冲减当年的吗？
辜老师
2022 04/19 20:32
可以，可以冲减当期的
84785033
2022 04/19 21:12
可以做借：应付职工薪酬 贷：管理费用吗？
辜老师
2022 04/20 07:59
费用的减少，最好用借方负数体现
84785033
2022 04/20 10:46
老师您好！麻烦帮我算下这数，等于百分之几？
490000*百分之几？除以12等于5621.34元。
辜老师
2022 04/20 11:00
这个计算的百分比是13.77%
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