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出口免抵税额分录是这样吗？借：应交税费-应交增值税（出口抵减内销应纳税额）贷：应交税费-应交增值税（出口退税）
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你好
是的
免抵税额：
借：应缴税费 - 应交增值税 - 出口抵减内销的应纳税额
贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税
2022 04/20 07:16
84785036 
2022 04/20 07:19
那月底如何平账？
84785036
2022 04/20 07:19
就不想科目一直挂着余额
王超老师 
2022 04/20 07:20
借：其他应收款 - 出口退税
贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税
84785036
2022 04/20 07:22
这个是有留抵的情况下做的吧？我们没有留抵的情况呢
王超老师
2022 04/20 07:30
你不是有退税的情况吗？要拿到退税啊
84785036
2022 04/20 07:33
免抵税额这部分是不能退吧
王超老师
2022 04/20 07:33
你没有退的话，那么下个月做相反的分录的
84785036
2022 04/20 07:38
借 应交税费-应交增值税-销项税额
借 应交税费-应交增值税-出口退税
借 应交税费-应交增值税-进项税额转出
贷 应交税费-应交增值税-进项税额
贷 应交税费-应交增值税-出口抵减内销产品应纳税额
贷 应交税费-应交增值税-减免税额等
84785036
2022 04/20 07:38
这个分录是年底做的是吗
王超老师
2022 04/20 07:41
你这个是多借多贷，我看不出来的
84785036
2022 04/20 07:42
那如果只是免抵税额 下个月就直接做反分录即可？
王超老师
2022 04/20 07:44
这个做相反的分录的
借：其他应收款 - 出口退税
贷：应交税费 - 应交增值税 - 出口退税
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