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为什么我勾选不了所得税申报表单的期间费用明细表那一栏
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小型微利企业不需要填写这个表格的。
2022 04/20 08:21
郭老师 
2022 04/20 08:24
本公告所称小型微利企业，是指从事国家非限制和禁止行业，且同时符合年度应纳税所得额不超过300万元、从业人数不超过300人、资产总额不超过5000万元等三个条件的企业。
从业人数，包括与企业建立劳动关系的职工人数和企业接受的劳务派遣用工人数。所称从业人数和资产总额指标，应按企业全年的季度平均值确定。具体计算公式如下：
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标。
郭老师
2022 04/20 08:24
固定资产折旧明细表需要填写的。
郭老师
2022 04/20 08:32
你好，对的是的，有发票的可以抵扣所得税，没有的条子。
郭老师
2022 04/20 08:32
有发票的可以抵扣所得税，没有的调增。
郭老师
2022 04/20 08:37
你好，购买固定资产有发票就可以的。
郭老师
2022 04/20 08:37
你固定资产有发票吗？
郭老师
2022 04/20 08:43
季度平均值＝（季初值＋季末值）÷2
全年季度平均值＝全年各季度平均值之和÷4
年度中间开业或者终止经营活动的，以其实际经营期作为一个纳税年度确定上述相关指标
郭老师
2022 04/20 08:45
资产负债表左边的资产合计。
郭老师
2022 04/20 08:46
不用客气，工作愉快
郭老师
2022 04/20 08:53
对的是的，是这么做的。
84784960 
2022 04/20 08:23
就是利润总额没达到300的企业是吧
84784960
2022 04/20 08:23
那资产折旧摊销及调整明细表呢
84784960
2022 04/20 08:27
是按照计提的折旧填写就行是吗？有什么政策吗
84784960
2022 04/20 08:36
计提的折旧哪有发票呀？
84784960
2022 04/20 08:42
有发票的
84784960
2022 04/20 08:43
老师那个资产总额是资产负债表的季初➕季末除以2对吧
84784960
2022 04/20 08:44
就是看资产负债表还是利润表
84784960
2022 04/20 08:45
好的老师
84784960
2022 04/20 08:49
这个第一季度季度初的余额是上年12月底的余额吧
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