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问题已解决
老师您好，我准备填写第一季度增值税及附加税费申报表（小规模纳税人适用），不含税收入是900万，是不是只能在一） 应征增值税不含税销售额（3%征收率）这里填写。
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您好，您是按照1%的税点来交税的，你得把那2%的减免税额填在减免税申报表里，还要填在主表的应纳税额减征额那里。
2022 04/20 09:13
84784949 
2022 04/20 09:19
增值税减免税申报明细表 是把2%的减免金额填写到本期发生额这里，然后再把2%的减免金额填写在主表的应纳税额减征额那里，我看主表里还有免税销售额，这个用填写吗？
李霞老师 
2022 04/20 09:21
嗯，你已经不属于免税销售额了，因为只有普票不超过45万元才是那个免税销售额。
84784949
2022 04/20 09:21
我没有开过发票
李霞老师
2022 04/20 09:22
那你的不含税的收入哪来的呢？
84784949
2022 04/20 09:29
根据收费分摊的不含税收入
李霞老师
2022 04/20 09:36
对，你还是有收入的呀。
84784949
2022 04/20 09:38
那就是像您前面说的已超过45万就不属于免税销售额了，如果是小微企业呢，也没有免税销售额吗？
李霞老师
2022 04/20 09:42
小微企业的话，第一季度的话也是45万之内的，普票免税从第二季度开始，没有45万的限制了。
84784949
2022 04/20 09:45
有点没明白，那这次的第一季度申报，以我单位的数据就没有免税销售额了对吗？
李霞老师
2022 04/20 09:52
你如果确定900万的收入的话，你肯定没有免费销售额了。
李霞老师
2022 04/20 09:52
除非你们公司能享受一些特殊的优惠政策，可以全部免费。
84784949
2022 04/20 09:53
噢 好的 谢谢老师
84784949
2022 04/20 09:58
还想问您一下，应征增值税不含税销售额 这里填写的就是不含税收入吧。
李霞老师
2022 04/20 10:09
哦对，填写的是不含税的收入。
84784949
2022 04/20 10:10
谢谢老师，非常感谢
李霞老师
2022 04/20 10:14
祝您生活愉快感谢五星
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