00:10:00
问题已解决
新办企业在筹建期，因为支付流程问题，房屋租金这个月还没支付，租期上个月开始了，押金个人垫付了， 在上个月的账务上可以这样处理么？1、 租金： 借 预付账款 贷 其他应付款 上个月开始摊销： 借 管理费用开办费 贷 预付账款？ 2、押金入账：借 其他应收款-押金 贷 其他应付款-其他
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
这样账务处理可以的
2022 04/20 09:11
84785019 
2022 04/20 09:13
哦哦，好的，刚才另一个老师回答说不可以，要直接借 管理费用 贷 其他应付款 我觉得那要摊销怎么办呢，如果可以的话就这么入账了
bamboo老师 
2022 04/20 09:14
个人垫付的支付给个人了吗？
84785019
2022 04/20 09:16
也还没支付
84785019
2022 04/20 09:17
垫付的押金不能直接给个人么？
bamboo老师
2022 04/20 09:18
个人垫付的时候
借：预付账款-租金
贷：其他应付款-个人
按月摊销
借：管理费用
贷：预付账款-暂估
收到发票
借：预付账款-暂估
贷：预付账款
付款给个人
借：其他应付款-个人
贷：银行存款
84785019
2022 04/20 09:40
哦哦，个人只垫付了押金，房租一直还没支付
bamboo老师
2022 04/20 09:42
那就按业务发生顺序写上面分录 没有发生的就暂时不要写
84785019
2022 04/20 09:51
其实业务已经在上个月发生了，合同上租期也是上个月开始的，租金到这个月还没支付，只是个人垫付了押金，所以是租金可以挂在预付账款，押金挂其他应收款 贷方 其他应付款的吧，因为租期上个月开始，摊销也要上个月开始了吧
bamboo老师
2022 04/20 09:53
押金的话 那用其他应收款-押金科目 不用预付账款科目
租期上个月开始，摊销也要上个月开始 是的
84785019
2022 04/20 09:57
好的，谢谢老师
bamboo老师
2022 04/20 09:57
不客气哈，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。祝你学习愉快，工作顺利！谢谢！不清楚的还可以继续追问！！
阅读 80
描述你的问题，直接向老师提问
828
意见反馈
