00:10:00
问题已解决
老师，我接受一家公司，有112000元的主营业务收入，在去年已收款，去年未开票，也没做帐，我现在接手，这个月给对方开了发票，怎么做账才能做平？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，那你去年做的就已经确定收入吗？有没有申报增值税报表呢？
2022 04/20 09:21
84785014 
2022 04/20 09:24
去年他们就没做帐，我才接受的，就只有一个银行存款余额。没有缴纳税，这个月开票才缴纳，现在是钱又之前收了，又没做帐，我这哈帐做不平了，所以请教老师
李霞老师 
2022 04/20 09:37
那你直接在今年按照开了发票来做账就可以。然后开了发票以后，你再把收到的款来做到账户里面，因为你确实收钱呀。
84785014
2022 04/20 10:11
钱已经之前收掉了，不会再进来了，问题就是这个问题了
李霞老师
2022 04/20 10:14
那你没办法平账的，你只能把钱体现出来。
84785014
2022 04/20 10:14
挂应收账款？或者做本年利润？
李霞老师
2022 04/20 10:27
您好，您挂应收后期还是要收款的啊，本年利润，是收入月底转入本年利润，前提是收入那个凭证得做出来才可以
84785014
2022 04/20 10:55
那到底要怎么做？钱是不会进来了
李霞老师
2022 04/20 10:56
借，应收账款
贷主营业务收入
贷应交税费应交增值税销项税额，然后
借营业外支出
贷应收账款。
84785014
2022 04/20 10:59
营业外支出需要提供什么票据做账还是不用？也就说用营业外支出来平帐，对吗？
李霞老师
2022 04/20 11:08
不需要附附件儿了，直接调到营业外支出里就行摘要里，然后写调整。
84785014
2022 04/20 11:18
好的，感谢老师！
84785014
2022 04/20 11:21
这个要选成什么，营业外支出它有二级科目
84785014
2022 04/20 11:34
钱是收到了，这种调出去，给会说我们逃企业所得税？
李霞老师
2022 04/20 11:41
您好，增加个，其他就可以的，营业外支出-其他，您这不属于逃避所得税，因为汇算清缴的时候需要调增所得税额
84785014
2022 04/20 11:53
也就说，这个转出去的营业外支出，等我来年汇算清缴的时候调增就可以了，对吗？只是暂时不缴纳企业所得税，是吗？
李霞老师
2022 04/20 14:22
是滴，同学，就是这个意思同学。
84785014
2022 04/20 14:23
非常感谢！您很专业
李霞老师
2022 04/20 15:03
祝您生活愉快感谢五星
阅读 197
描述你的问题，直接向老师提问
408
意见反馈
