00:10:00
问题已解决
请教老师 我们往年银行转账手续费没有发票也入账了 现在收到了手续费专票 怎样做分录
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
借，应交税费，应交增值税进项税额，借，财务费用负数
2022 04/20 13:38
84784953 
2022 04/20 13:38
老师 贷方计哪里
东老师 
2022 04/20 13:39
这个是没有贷方的，只有借方。
84784953
2022 04/20 13:40
啊 相当于冲减财务费用 把财务费用拿出来一部分等于进项
东老师
2022 04/20 13:41
对，没错，就是这个意思。
84784953
2022 04/20 13:42
老师 我们是16年至今的手续费，不需要走以前年度损益调整科目吗？
东老师
2022 04/20 13:42
如果金额很多的话，通过以前年度损益调整来做。
84784953
2022 04/20 13:43
如果通过以前年度损益调整科目
分录应该怎样做呢？
东老师
2022 04/20 13:43
借应交税费应交增值税进项税额 贷以前年度损益调整 借以前年度损益调整 贷利润分配未分配利润
84784953
2022 04/20 13:46
老师 我原来是这么做的，是不是不对
东老师
2022 04/20 13:46
你这么做账的话，是不对的。
84784953
2022 04/20 13:49
我大体理解了，应该按照您那样做
之前进项那一部分不应该进损益，应该是可抵的，现在去调高损益，增加进项，是吗
东老师
2022 04/20 13:49
对，没错，就是这个意思。
84784953
2022 04/20 13:49
老师我这个业务的摘要应该怎样写呢
东老师
2022 04/20 13:52
这样就可以写调整银行手续费
84784953
2022 04/20 13:52
谢谢老师
东老师
2022 04/20 13:52
不客气，帮忙给个五星好评。
84784953
2022 04/20 13:53
好的老师
东老师
2022 04/20 13:53
好的好的，多谢，多谢。
阅读 179
描述你的问题，直接向老师提问
336
意见反馈
