00:10:00
问题已解决
就是以前年度的固定资产原值是按价税合计金额入的，但是进项税也已经抵扣了，
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，根据你的描述，调整分录是
借：应交税费—应交增值税（进项税额）
贷：固定资产
2022 04/20 14:18
84784992 
2022 04/20 14:57
进项税额已经抵扣过了，不能一直在账上挂的了
邹老师 
2022 04/20 15:00
你好，进项税额已经抵扣过了，根据销项税额，进项税额做相应的结转分录就是了
84784992
2022 04/20 15:03
借：进项税额
贷：销项税额
这样做吗？
邹老师
2022 04/20 15:04
你好，是销项税额大于进项税额吗？
84784992
2022 04/20 15:25
之前的不太清楚当时是什么情况
邹老师
2022 04/20 15:30
你好，不知道是什么情况，就无法结转啊
销项税额大于进项税额
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
贷：应交税费—应交增值税（进项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
借：应交税费—应交增值税（转出未交增值税），
贷：应交税费—未交增值税
销项税额小于进项税额
借：应交税费—应交增值税（销项税额），
应交税费—应交增值税（转出未交增值税）
贷：应交税费—应交增值税（进项税额）
阅读 253
描述你的问题，直接向老师提问
766
意见反馈
