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问题已解决
2021年12月工资未计提，在2022.1补计提，用到以前年度损益，是不是要手动调减2021.12的财务报表利润表中涉及的费用项目金额及净利润金额，增加2021.12资产负债表中的应付职工薪酬项目金额，减少未分配利润金额。同时2022年1月-12月的资产负债表报表中都手动调减应付职工薪酬项目金额本期数
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是的，你的理解是对的
2022 04/20 18:13
84785043 
2022 04/20 18:21
我们适用企业会计准则，2022年1－11月的利润表不受影响吧，账上导出来的报表什么样就是什么样的吧，不用调整对吧？也就是利润表中12月需要手动调一下上期金额这一列，老师对不对？
辜老师 
2022 04/20 18:26
是的，你的理解是对的
84785043
2022 04/21 15:10
老师，我发现有一个问题，如果我只调整了2022年的资产负债表中的应付职工薪酬后，资产负债表就不平了，咋回事？
辜老师
2022 04/21 16:01
你对应的未分配利润也要调整的啊
84785043
2022 04/21 16:53
那您的意思就是要调减2022年资产负债表上年年末余额，和本年期末余额？如果这样的话，导出来的2022年利润表还是要手动调整费用项目啊？
辜老师
2022 04/21 16:54
你计入了以前年度损益调整，就不会影响22年的利润表项目啊
84785043
2022 04/21 17:16
那2022年的资产负债表中未分配利润本年期末余额怎么调整啊老师，怎么调整完了，金额跟利润表对不上呢
辜老师
2022 04/21 17:18
你现在是补计提了工资多少
84785043
2022 04/21 17:32
补计提工资20万元，2022.1月报表未分配利润 上年年末余额调减了20万元后为－157万，本年账上导出来的未分配利润期末余额为－395万，现在用－395万减去－157万正好是利润表中的净利润
84785043
2022 04/21 17:37
资产负债表中，未分配利润影响资产这边数吗，要么资产这边数增加应付职工薪酬对应的数20万，这样应付职工薪酬本年期末余额减少应付职工薪酬20万，两边数才能平，不然同时调整应付职工薪酬和未分配利润肯定会影响净利润
辜老师
2022 04/21 17:50
那你调整今年资产负债表的期初数，未分配利润调减20，应付职工薪酬调增20
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