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问题已解决
老师 你好，公司一年前预付了货款，但是 对方还没开发票过来，当时 财务 也忘了提醒，现在 对方说 已经一年多了 ，不用开发票， 这个预付账款一年多了 一直在 这个 怎么做账
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你好，货物提供了，这个货物什么时间销售出去的？当时做了账吗？
2022 04/20 18:03
84784957 
2022 04/20 18:21
5个月后 开始 一点点 销售的，但是 无票销售
郭老师 
2022 04/20 18:22
你好，那你账上做了，收入结转了成本没有？
84784957
2022 04/20 18:23
没有 老师
郭老师
2022 04/20 18:26
你就借库存商品贷预付账款。
84784957
2022 04/20 18:37
当时 做的是 借：预付账款 贷：银行存款 ，然后销售的时候 借：银行存款 ，贷：主营业务收入 这样做 对的吗 老师
郭老师
2022 04/20 18:49
你是小规模的吗？如果是的话开普通发票可以的。
84784957
2022 04/20 18:50
是 小规模，在抖音销售的，他们也不需要发票，也没给 开票信息，然后就 没开发票，我按照 无发票来 做账
郭老师
2022 04/20 18:51
你好，四月份之后的可以的，从今年开始。
84784957
2022 04/20 18:54
4月份 之前 无发票做账 不行吗 老师
郭老师
2022 04/20 19:02
你好
无票收入的
可以的
但是小规模无票收入不好申报
没有单独填写的位置
84784957
2022 04/20 19:04
哦哦，我在 增值税报表哪里 填写了
郭老师
2022 04/20 19:04
季度45万以内在第十栏里面填写
超过的，在第一栏和第三栏
84784957
2022 04/20 19:06
嗯嗯 ，这样填写的
郭老师
2022 04/20 19:10
但是你下一次红冲你开了发票之后，它系统显示的就是你发票的，专票在1.2兰
你做了无票收入股票收入在第十栏里面填写的。
84784957
2022 04/20 19:23
老师那就这个
预付的时候： 借 预付账款 贷 银行存款 ，，
货收到的时候 借 库存商品 贷 预付账款 （没有发票） ，
销售的时候： 借 银行存款 贷 主营业务收入（没有开发票）
这样做账 对吗
郭老师
2022 04/20 19:26
然后再做一个结转成本的，借主营业务成本，贷库存商品。
84784957
2022 04/20 19:29
这样做 就 全了 是吗 老师，但是 购买的 销售的没有 发票
郭老师
2022 04/20 19:34
全了
发票没有可以做
以后发票到了再调整
以后也没发票的汇算清缴调增就可以
84784957
2022 04/20 20:19
好的 谢谢 老师
郭老师
2022 04/20 20:20
不用客气
工作顺利
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