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问题已解决
老师，我单位前会计说，社保要当月计提，当月缴纳。我月底一起计提工资和社保可以吗？然后下月初缴纳，可以吗？
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计提可以的
看你缴纳的时间，
你看下是不是当月缴纳当月的，如果是的话，你得单独做缴纳社保的分录。
2022 04/21 08:08
郭老师 
2022 04/21 08:08
如果你不做的话，你银行支付了，你账上不做，你的银行余额就不一致了。
84785011 
2022 04/21 08:15
是当月缴纳当月的。您的意思是假如我30号计提，这月5号缴纳不行，是吗？
我们是20号前缴纳，那我月初1号计提，20号前缴纳，才是对的，是吗
郭老师
2022 04/21 08:18
可以在缴纳的当天直接做计提缴纳那就是了。
郭老师
2022 04/21 08:18
你的意思是你的工资算不出来，是不是啊？那你就在月底计提，在20号做缴纳
84785011
2022 04/21 08:19
那工资计提呢？
我这个月30号计提本月的工资，下月15号发工资，这样账有问题吗？
30号:借:管理费用-工资
贷:应付职工薪酬-工资
下月15号:
借:应付职工薪酬-工资
贷:其他应收款-社保-个人
银行存款
我的分录对吗？
郭老师
2022 04/21 08:21
工资和社保一块在月底计提
工资的没问题
84785011
2022 04/21 08:23
好的，老师，那我按照您说的，当天缴纳当天计提。分录:
借:管理费用-社保-单位
其他应收款-社保-个人
贷:应付职工薪酬-社保-单位
应付职工薪酬-社保-个人
缴纳:
借:应付职工薪酬-社保-单位
应付职工薪酬-社保-个人
贷:银行存款
我的分录，对吗？
郭老师
2022 04/21 08:30
个人在在工资里面计提就可以的。
郭老师
2022 04/21 08:30
你看一下你在上面的工资里面已经体现了其他应收款直接借管理费用，企业负担的社保
贷，应付职工薪酬，企业负担的社保，
借应付职工薪酬，企业负担的社保、
其他应收款，个人负担的社保
贷、银行存款
84785011
2022 04/21 08:41
老师，你能把完整的发我一下吗？
郭老师
2022 04/21 08:43
计提借管理费用-工资/社保/公积金（单位负担的）
贷应付职工薪酬-工资/社保/公积金（单位负担的）
发工资
借应付职工薪酬-工资
贷其他应收款（个人负担的）
应交税费-个税
银行存款
缴纳社保
借应付职工薪酬-社保/公积金（单位负担的）
其他应收款（个人负担的）
贷银行存款
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