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问题已解决
老师，核算利润表比如3月份结束所有数据都做好财务账啦，已经结账啦，但是这些数据在4月份有变动也需要变动3月份的数据，这个怎么处理呀，
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你好，你可以在四月份调整。
2022 04/21 14:37
84784952 
2022 04/21 14:40
比如说冲减收入啦，直接借：主营业务收入，贷:应收账款，对吗，直接冲销
郭老师 
2022 04/21 14:41
你好，建议之前的分录不变，金额是负数，如果你是软件做账，如果手工做的话可以这么做。
84784952
2022 04/21 14:43
我是软件做账，直接同样的分录负数冲销对吗
郭老师
2022 04/21 14:47
对的是的，是这么做的。
郭老师
2022 04/21 14:47
涉及到损益类的是什么，如果不涉及到的话，如果光是往来科目地可以做相反的。
84784952
2022 04/21 14:47
好的谢谢老师
郭老师
2022 04/21 14:51
不用客气，工作愉快。
84784952
2022 04/21 14:53
老师，公司是做药品代理销售的，主要的收入是厂家返还的销售业务合作费（相当于销售推广佣金，进货数量），这个是我们实际的应收账款；但是领导这边让我核算利润的时候用的收入是医院实际销售数量*业务合作费；我这边是做内账，我做财务账到底做哪个收入呢
84784952
2022 04/21 14:55
如果用进货数量业务合作费，应收账款正确，每个月的利润和表格不一样；如果用系哦啊胡搜数量业务合作费，利润和表格一样，应收账款又不是正确的啦
郭老师
2022 04/21 14:57
你好，那你们收到的代理费是不是也是按照你的销售数量乘以一定的比例来的？
84784952
2022 04/21 14:58
实际收到的代理费是直接用从厂家进货的数量*一盒的佣金，
84784952
2022 04/21 14:59
每个月核算利润用的收入是实际医院销售的数量*一盒的佣金
84784952
2022 04/21 15:00
差异就在每个月销售的数量不等于每个月进货的数量
郭老师
2022 04/21 15:05
你好，你好，每月核算的是实际销售出去的数量乘以一盒的佣金，这个是比较准确的，那以后发生的退货是不是这个佣金就应该扣除了？
84784952
2022 04/21 15:07
如果说发生退货，我们是用正常的售价把退货买出来啦，自己消化，厂家还是按照进货数量返还的
郭老师
2022 04/21 15:12
那你领导的意思是不是想让你们按照实际的来核算？
所属期的问题
就是不想早确认收入
84784952
2022 04/21 15:13
嗯嗯，按照实际销售数据核算收入，应收账款财务账反馈不出来，我这边是内账
郭老师
2022 04/21 15:18
那你可以做一个借应收账款贷预收账款做这个。
84784952
2022 04/21 15:21
老师，我有点没明白
郭老师
2022 04/21 15:28
你好，你不是想核算应收账款他欠了你多少钱吗？借应收账款对方企业贷预收账款，你写个其它，到时候你们销售出去之后借预收账款贷主营业务收入收到了钱借银行存款贷应收账款。
84784952
2022 04/21 15:32
老师，那这个预收账款科目的差额，基本上就是没有销售出去的业务合作费，这样理解对吧
郭老师
2022 04/21 15:35
可以的，可以这么理解的。
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