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老师，收到税务 六税两费的退款，这么写分录呢
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你好，收到税务 六税两费的退款
借：银行存款，贷：应交税费—某某税款
2022 04/21 15:52
84785023 
2022 04/21 15:54
那这个贷方数还用结转吗
邹老师 
2022 04/21 15:54
你好，需要结转到税金及附加
84785023
2022 04/21 16:07
怎么结转呢，请写一个完整的分录唄
邹老师
2022 04/21 16:08
你好，收到税务 六税两费的退款
借：银行存款，贷：应交税费—某某税款
借：应交税费—某某税款 ，贷：税金及附加
84785023
2022 04/21 16:11
我之前交的这个税是代扣代缴，发生税款的时候是借：应交税费～代扣代缴城建税 及其他税，贷：银行存款，实际给客户付款时，是贷应交税费，没有通过过税金及附加科目，现在退税了，要转入税金及附加吗
邹老师
2022 04/21 16:12
请分别对不同的问题，进行一题一问，方便老师解答，谢谢配合。
84785023
2022 04/21 16:15
就是一个问题，意思是，我之前给客户做的代扣代缴的城建税、教育费附加，及地教和印花税，现在由于六税两费的政策，给退税了，分录怎么做
邹老师
2022 04/21 16:16
你好，不是实际负担的附加税，而是代收代付的款项，是这个意思吗
84785023
2022 04/21 16:18
是的，是这个意思，因为我的客户是国外的公司，这个退税我不给她了，因为涉及到外汇，请问我怎么做分录
邹老师
2022 04/21 16:19
你好，代收代付的款项
借：银行存款，贷：应交税费—某某税款
借：应交税费—某某税款 ，贷：其他应付款
84785023
2022 04/21 16:21
这个税我不给对方付了，记到其他应付我怎么平账呢，就几百块钱
邹老师
2022 04/21 16:22
你好，那需要结转到营业外收入
借：其他应付款 ，贷：营业外收入
84785023
2022 04/21 16:22
好的，谢谢老师
邹老师
2022 04/21 16:24
不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望你对我的回复及时予以评价，谢谢。
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