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问题已解决
老师好，请问下我公司去年有个在建工程已完工，没有转到固定资产，我今年才转入固定资产，我现在补计提折旧的话，那在做去年的汇算清缴时，可以税前扣除吗
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你好； 如果是21年发生的业务 ； 是可以补计提税前扣除的； 有合理的发票的话
2022 04/21 16:24
84784963 
2022 04/21 16:37
那意思是我现把在建工程转入固定资产，然后补提拆旧，然后在汇算清缴时就把这些折旧一起扣除
84784963
2022 04/21 16:39
怎么有的说不可以，所以很纠结
meizi老师 
2022 04/21 16:40
你好； 是的。到时补折旧哈； 这个 是21年的固定资产； 好久 完工的？
84784963
2022 04/21 16:46
之前做在建工程的时候就是按发票入的
meizi老师
2022 04/21 16:49
你好； 不是 ； 我是想知道你好久完工 的； 是否需要补折旧
84784963
2022 04/21 16:55
21年就完工了，但没转固定资产
84784963
2022 04/21 16:55
现在才转固定资产，
84784963
2022 04/21 16:57
是否补计提，是否能在做21年汇算清缴时税前扣除
meizi老师
2022 04/21 16:58
你具体21年是几月完工的 ； 麻烦你给我说下 ；
84784963
2022 04/21 17:05
其实2020年12月就完工了，但没转入固定资产
84784963
2022 04/21 17:06
那现在是要补提21年一整年的折旧吗
meizi老师
2022 04/21 17:08
12月完工 那么你 就 12月计入固定资产去。 折旧也是 22.1月开始折旧哦 。 不用去折旧21年 的 哈 ； 所以我一直在问你好久完工的；
84784963
2022 04/21 17:10
那意思是不用补提折旧了
meizi老师
2022 04/21 17:16
是的。 直接在22年1月开始折旧就行了。 所以我一直问你 时间； 你也一直不说 ；
84784963
2022 04/21 17:19
不好意思老师，我是帮朋友问，我也等她回话
meizi老师
2022 04/21 17:20
哦 ；这样哦 ； 没事的； 现在 不用补计提； 你就赶紧补结转到 在建工程去 固定资产即可 ； 到时 22.1月开始折旧； 如果之前 几个月没有折旧的； 在22.4月 一起补折旧就行了。
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