00:10:00
问题已解决
今年发现去年账务应交税费发生额记在了管理费用头上怎么处理呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，具体的是哪一个税款的？
2022 04/22 10:00
84785017 
2022 04/22 10:00
增值税进项税
郭老师 
2022 04/22 10:04
你好，借管理费用贷应交税费做的是这个吗？
84785017
2022 04/22 10:06
对 但是我做成了借管理费用 贷银行存款 中间应该有笔应交税费的
郭老师
2022 04/22 10:07
借一借应交税费应交增值税贷利润分配未分配利润。
郭老师
2022 04/22 10:07
汇算清缴的时候需要调增的。
84785017
2022 04/22 10:09
汇算清缴的时候要把应交税费调增 然后管理费用减少相应数 是吗
郭老师
2022 04/22 10:11
是的是的，需要这么做的。
84785017
2022 04/22 10:12
我这个是进项税 分录也这么做 对吗
郭老师
2022 04/22 10:17
你好，借管理费用贷，银行存款价税合计做账吗？如果是的话，现在借应交税费应交增值税进项贷利润分配未分配利润。
郭老师
2022 04/22 10:17
汇算清交还是需要调增的，不允许抵扣。
84785017
2022 04/22 10:34
进项税在当月抵扣了怎么办？
84785017
2022 04/22 10:35
应该是借管理费用 应交税费-增值税-进项税 贷银行存款 但是我做成了管理费用贷银行存款 并且税款已经在当月抵扣了
郭老师
2022 04/22 10:36
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项
郭老师
2022 04/22 10:37
结转增值税的就可以的，和你平时是一样的。
84785017
2022 04/22 10:51
要把的进项税额结转出来 不可以抵扣是吗
郭老师
2022 04/22 10:54
你好，可以抵扣的同学
你从哪里看到我给你做了进项转出
郭老师
2022 04/22 10:54
你月末不结转增值税进项吗？你的进项一直有余额吗？如果是的话，借应交税费应交增值税进项贷利润分配未分配利润，只需要做这个就可以的。
84785017
2022 04/22 10:56
借应交税费应交增值税转出未交增值税
贷应交税费应交增值税进项 这个
郭老师
2022 04/22 10:58
你好，这个是结转进项的，让你的进项没有余额。
郭老师
2022 04/22 10:57
上面没有出现进项转出的科目，只要没有进项转出，他就不是进项转出。
84785017
2022 04/22 10:58
管理费用金额就不用在账上减少了 只需要汇算清缴的时候调减相应金额就行了哈
郭老师
2022 04/22 11:00
你好，对的是的，是这么做的。
84785017
2022 04/22 11:03
我这个没有余额 只有贷方
郭老师
2022 04/22 11:04
好，你的进项月末都结转到哪个科目里面的？
阅读 234
描述你的问题，直接向老师提问
113
意见反馈
