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问题已解决
老师，您好 去年有一批库存，有部分是暂估的有部分是当月购入的，我在做账的时候，暂估冲多了，入账入少了，我现在是要调账，还是作为库存商品盘盈。现在账上暂估是负数，负的金额是实际库存的
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你好； 你去年这么做账的 ；我看看分录。 你暂估是金额 弄错了 是吗 。 要去调整； 不是去做盘盈哈
2022 04/22 11:48
84784982 
2022 04/22 11:52
我列举数，实际是当月购入100，暂估可以冲90，我暂估的时候是 借：库存商品 90 贷：应付账款 --暂估款 90
收到发票 借：库存商品 90 应付账款--暂估款100 贷：银行存款 190 我库存表上实际入账也是90，少了10
meizi老师 
2022 04/22 12:18
你好 ； 你之前购进 是100 ； 你实际发票是100 ； 只是你暂估时候90 吗？
84784982
2022 04/22 12:23
我之前实际购进也是90，冲的时候错了
meizi老师
2022 04/22 12:28
你好 ； 那你就补做10进去就行了。 原来你做了： 借：库存商品 90 贷：应付账款 --暂估款 90 收到发票做 ：借库存商品 10 贷应付账款-某供应商 10 ； 借应付账款-暂估90 贷应付账款-某供应商 90 ； 这样就平衡了
84784982
2022 04/22 13:38
老师，我知道应该怎么做，但是但是计算错了，意思是暂估多冲了10，库存少入了10，现在库存表少10，应付账款--暂估款是负数
meizi老师
2022 04/22 13:52
你好； 补做10 进去就行了。 应付账款-暂估款对应去处理 下 。
84784982
2022 04/22 13:53
那就是只做分录调整，不做差错是吗
meizi老师
2022 04/22 13:55
你好； 是的。 你本身就是实际购进100 ； 只是之前暂估了 90 ； 少暂估了10 ； 你补做10就行了。 把 应付账款-暂估款的 科目 调整到应付账款-某供应商就可以了
84784982
2022 04/22 13:56
不是的，实际暂估那批也是购进90，后来补开票，开票金额是暂估+再次购买的金额
84784982
2022 04/22 13:57
因为来票分录做错了，现在库存少10，应付款的暂估变成-10
meizi老师
2022 04/22 14:01
你好； 如果 分录错误了。 你就去把之前所有暂估的分录 都红冲了。 在按发票实际做一遍就行了。 ； 除非你本月与你 之前暂估的数据 跨月了 ；造成 你们有负数
84784982
2022 04/22 14:02
我们是有跨月的数据的
meizi老师
2022 04/22 14:09
你好； 跨月了 就按照我说的 去红冲了在按实际发票来做 ；如果涉及有 跨月红冲的； 如果是会导致负数的情况 。你就最好是反结账去改数据 分录 避免造成负数
84784982
2022 04/22 14:11
老师，是去年的，我今年发现了错误，汇算清缴也做了，那要怎么更正
meizi老师
2022 04/22 14:16
你好 ； 你上面的科目都不涉及损益科目 。直接红冲了在做 按发票做
84784982
2022 04/22 14:19
好的，谢谢老师
meizi老师
2022 04/22 14:21
不客气的。帮到你就好
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