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老师去年暂估的成本，今年怎么做分录，成本票也回来了
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你好，当时但估的分录怎么做的？是销售产品的吗？
2022 04/22 14:16
84784992 
2022 04/22 14:16
是建筑公司，借成本，贷应付
郭老师 
2022 04/22 14:18
借应付账款贷利润分配未分配利润
借利润分配未分配利润贷应付账款
这个是小企业会计准则做账的。
84784992
2022 04/22 14:22
老师，我可以就是把去年的冲了，然后在今年直接做成本么，然后在把不够的部分调出来
郭老师
2022 04/22 14:26
那不行，你这样的话不就增加了你今年的成本。
郭老师
2022 04/22 14:26
你的意思是你汇算清交不调整吗？
84784992
2022 04/22 15:04
老师，之前我是这么做的，就是把前一年冲了，然后在当年做一笔成本，如果差30万，回来20万，那10万直接在年度表上调整，这样不可以是不
84784992
2022 04/22 15:05
老师我做的是暂估借成本，贷其他应付款，这种的今年怎么做，你在发下完整分录
郭老师
2022 04/22 15:07
借其他应付款贷利润分配，未分配利润50万，
借利润分配未分配利润30万贷其他应付款。
郭老师
2022 04/22 15:07
算成交需要调增20万的。
郭老师
2022 04/22 15:07
汇算清交需要调增20万的。
84784992
2022 04/22 15:19
这么做是不是去年的报表就变了
郭老师
2022 04/22 15:20
没有变化，这个分录做到今年。
84784992
2022 04/22 15:21
老师我去年差30万成本，今年冲了，然后回来20万的成本，怎么变成50万呢，我有10万要调增交税
84784992
2022 04/22 15:22
去年暂估30万成本，借：主营业务成本，贷：应付账款—暂估
今年回来20万，借：应付账款—暂估，贷：以前年度损益调整—主营业务成本
借：以前年度损益调整—主营业务成本，贷：应付账款等科目 老师这么做可以么，去年的报表有变化么
郭老师
2022 04/22 15:23
借其他应付款贷利润分配，未分配利润30万，
借利润分配未分配利润20万贷其他应付款。
暂估的是30吗？
如果是的话，按这个来汇算清交调增10万。
郭老师
2022 04/22 15:24
你是企业会计准则做账吗？
你的未分配利润会减少10万
84784992
2022 04/22 15:27
我是小规模公司
84784992
2022 04/22 15:27
老师，冲去年的成本，回来票要用未分配利润对吧
84784992
2022 04/22 15:28
那老师我在问下，去年的加油票，我想做到去年，在今年怎么做账，完整分录
郭老师
2022 04/22 15:32
可以的，
油票这个是用在哪里的
郭老师
2022 04/22 15:33
做加油费的发票，你单位有车才行。
郭老师
2022 04/22 15:33
没有车的，有租赁关系，对方给你开租赁发票的也可以。
84784992
2022 04/22 15:34
怎么做账，完整分录
郭老师
2022 04/22 15:35
你好，这个加油费的是什么业务的？
84784992
2022 04/22 15:35
老师还有我去年暂估借的是主营业务成本，贷的是其他应付款法人，今年回来的是别的公司开回的成本票，我是不是要做应付账款公司呀
84784992
2022 04/22 15:36
我蒙了都
郭老师
2022 04/22 15:37
你好，你们实际已经付款吗？回来的其他的成本发票也付款吗？
是老板支付的吗
郭老师
2022 04/22 15:37
还有你去年暂估的这个是虚增的吗？如果是须登的话，借其他应付款
贷利润分配未分配利润
借利润分配未分配利润
贷应付账款
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