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问题已解决
老师，你好，咨询一下民办非企业收到的投资款是否是计入 借：银行存款 贷：非限定性资产～投资款
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嗯嗯，可以的，就那么做
2022 04/22 14:40
84784998 
2022 04/22 15:23
但最终有提示报表的勾稽关系不平衡，是还需要做什么处理吗？
家权老师 
2022 04/22 15:36
不知道是什么勾稽关系不对？
84784998
2022 04/22 15:47
就是做了上面的投资款，然后发生的费用最终月末转入了非限定性资产～损益的借方，最终就会提示非限定性资产期末—期初≠净资产变动额
（差额就是投资款的部分）
家权老师
2022 04/22 15:53
哈哈，这个非限定性资产本身就是净资产科目怎么会还要结转呢？你把他当做损益类科目了？
84784998
2022 04/22 16:01
不是的，是公司发生了一些工资费用嘛，工资费用月末需要结转咯，然后就只结转了工资到非限定性资产里面
家权老师
2022 04/22 16:08
那个是另外的科目，
借：管理费用
贷：银行存款
结转
借：非限定性资产
贷：管理费用
84784998
2022 04/22 16:23
老师，月末结转费用到非限定性资产的时候为啥要再冲销管理费用呢
家权老师
2022 04/22 16:24
他是损益科目呀，最基本的会计业务都忘记了？
84784998
2022 04/22 17:28
哦哦，对的，搞忘记了，我是这样处理的，但是最终因为做了一笔投资款到非限定性资产里面去，就导致资产负债表和业务活动表勾稽关系不平衡
家权老师
2022 04/22 17:37
都说了哈，这个非限定性资产本身就是净资产科目不需要结转，不会影响资产负债表的平衡
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