00:10:00
问题已解决
请问老师，汇算清缴填写未按照权责发生制确认收入，收入做纳税调增，补缴企业所得税，那相对应的成本是不是也要做纳税调整，然后在下一年度通过以前年度损益调整去入账，记入上一年度的利润
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
你好，你有成本票才要去调整
2022 04/22 14:37
84785039 
2022 04/22 14:41
是正常取得发票的，因为上一年度发票数量金额有限，开不了这么多，加上库存管理混乱，未在当年及时开票，未按照权责发生制确认的收入有500万，如果再汇算清缴时选择调增，金额过大，是不是要和主管税务机关说明缘由，还是直接汇算清缴，补交税款就可以了
小云老师 
2022 04/22 14:57
直接汇算清缴，补交税款就可以了
84785039
2022 04/22 15:13
那增值税会涉及到滞纳金吗
84785039
2022 04/22 15:12
因为没有在发出时确认收入和销项
小云老师
2022 04/22 15:13
如果税务要查的话是涉及的
84785039
2022 04/22 15:14
我们自己想补缴税款的同时把相关的税收滞纳金也一起补缴，那是不是就要和税务机关打招呼
小云老师
2022 04/22 15:45
是的，要和税务机关打招呼
阅读 107
描述你的问题，直接向老师提问
629
意见反馈
