00:10:00
问题已解决
老师，我想问一下，深圳地区的税务局，如何查询收到税务局退税的明细？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
同学您好，您具体可以对照您的申报表的税额
2022 04/23 11:21
84784976 
2022 04/23 11:25
但是我们公司没有申请退税，确收到税务局的退税款，所以想要问一下，哪里可以查询到退的什么款项？
文老师 
2022 04/23 11:36
这是系统退的，是附加税减半退税，还有留抵退税，还有2021年10月份缓交税款的，然后2月份缴纳了的，还有缴纳了所属1月份增值税的，这些都可以缓交的，就退回了，您具体金额和申报表核对一下
84784976
2022 04/23 12:03
那这些税款之前交了，现在又退回来，我账务要如何处理呢？
文老师
2022 04/23 12:04
借银行存款贷应交税费——各明细科目负数
84784976
2022 04/23 12:05
贷方负数，那我贷方科目不就是留有余额了吗？这个又怎么冲减掉啊？
文老师
2022 04/23 12:55
不是，是借方负数的，做在贷方就是正数的
84784976
2022 04/23 13:22
还是不懂老师说的
文老师
2022 04/23 13:56
借银行存款借应交税费——各明细科目负数，
税款没有缴纳的时候，是应交税费的余额在贷方，然后您缴了以后，借应交税费贷银行存款，这样的应交税费就平了，那现在又退回来了，相当于是把你交说的那个分录借应交税费，这个科目冲了，所以用借方负数
84784976
2022 04/23 14:11
那税款退回来了以后，账上做的应交税费，借方负数以后，不就是相当于我账上还有应交税费的余额，也就是相当于账上挂着应交税费在贷方，没有交的
文老师
2022 04/23 14:13
是这样的，以后交的时候再做缴纳，但是有的是减半征收以后退的这种以后是不需要交的，那您就需要冲以前计提的税金及附加
84784976
2022 04/23 14:55
是系统直接退，不用我们申请的吗？
文老师
2022 04/23 14:56
是的，这是普惠制政策，都是直接退的
84784976
2022 04/23 14:58
那老师，留底退税，我公司没有留底，那为啥也有的退？还有增量留底如何理解呢？
文老师
2022 04/23 15:01
如果您没有留底的话，那是不会有给您退的，我上面说的是这几种可能，还需要看你们实际退的是什么税
文老师
2022 04/23 15:02
增量留抵退税是和2019年3月31号的留底税额比较，增甲的部分，比如2019年3月31号的留底税额是10万，您现在的留抵税额是30万，那您的留底税增量留抵税额就是20万
84784976
2022 04/23 15:02
就是想问有什么方式可以登陆国税，查看到，退的什么税款
文老师
2022 04/23 15:04
您或者可以直接播你们当地的税务12366的电话，可以具体问一下
84784976
2022 04/23 15:09
增量留抵税额是要跟19年的比较吗？我公司去年20年才成立的，是不是就每天说有增量留底税额了？
文老师
2022 04/23 15:14
您好，是的，是这样的
阅读 132
描述你的问题，直接向老师提问
620
意见反馈
