免费问答

同学：您好。 借：固定资产 10        应交税费-应交增值税-进项1.3       贷：银行存款或其他  用于职工福利，进项不得抵扣，转出 借：固定资产1.3   贷：应交税费-应交增值税-进项转出1.3 固定资产：10+1.3=11.3 折旧： 借：应付职工薪酬-福利费 6.78    贷：累计折旧 6.78 转为生产车间，后续进项可以抵扣，进项可抵扣：（11.3-6.78）/1.13*0.13=0.52 借： 应交税费-应交增值税-进项0.52     借：应交税费-应交增值税-进项转出-0.52 后续折旧：11.3-6.78-0.52=4.进行折旧。