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老师 收到留底退税分录怎么做
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借银行存款
贷应交税费应交增值税进项转出
2022 04/24 12:59
84784990 
2022 04/24 13:02
那么收到缓缴税款呢 直接做相反分录还是做负数分录
郭老师 
2022 04/24 13:04
直接做相反的就可以了。
84784990
2022 04/24 13:06
哦 老师 就是缓缴的是去年的增值税 应该会在今年下半年缴纳 不影响哈还是按照以前增值税那让做 不用计提什么的吧
郭老师
2022 04/24 13:14
对的是的，不影响的，你只做收到税款的缴纳的时候，再做相反的分录就。
84784990
2022 04/24 13:18
好的老师 我本月申请的增量留底退税 那么在我受到增量留底退税后 您说要做进项税额转出 这样的话 我还有一部分存量留底没有退 这部分存量留底就做本期留底 下月做进项就可以了是吧
郭老师
2022 04/24 13:21
不可以的就抵扣不了的，你需要在附表二里面填写增量留底退税。
84784990
2022 04/24 13:23
我退回来一万多增量留底做进项税额转出 还有200多元的存量留底没有退
郭老师
2022 04/24 13:25
你好，那就剩余的那一部分可以继续抵扣。
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