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问题已解决
应交税费是不是要先结转 才计提当月应交税费啊 老师
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您好
请问是一般纳税人还是小规模纳税人
2022 04/24 13:23
84784975 
2022 04/24 13:25
一般纳税人
bamboo老师 
2022 04/24 13:26
当月的销项税额减去进项税额差额做个分录就好了了
借:应交税费-转出未交增值税
贷:应交税费-未交增值税
84784975
2022 04/24 13:36
老师，这个是销项大于进项吧
84784975
2022 04/24 13:36
我看的这个是12月份的，她先结转在计提
bamboo老师
2022 04/24 13:36
是的 这个是销项大于进项
84784975
2022 04/24 13:40
计提是不是计提下个月的啊
bamboo老师
2022 04/24 13:40
是当月计提的 次月缴纳
84784975
2022 04/24 13:45
老师，既然当月计提当月的，那个为什么先结转在计提啊
bamboo老师
2022 04/24 13:49
这个结转分录就代表计提了啊 不需要再写别的分录了啊
下个月申报后缴税
借：应交税费-未交增值税
贷：银行存款
84784975
2022 04/24 13:53
老师，我拿的是12月份的账本
bamboo老师
2022 04/24 13:53
拿的是12月份的账本 也是这样处理的
负债类科目 期末可以有余额
84784975
2022 04/24 13:53
是不是之前一直没结转啊
bamboo老师
2022 04/24 13:54
请问销项税额 进项税额科目下 12月末都有余额吗
84784975
2022 04/24 14:10
我刚看了系统，一年结转一次
bamboo老师
2022 04/24 14:11
每个月月末有增值税需要缴纳的话 就要根据当月数据结转
84784975
2022 04/24 14:13
也可以一年结转一次吧
84784975
2022 04/24 14:16
销项税额没有余额结平了
84784975
2022 04/24 14:18
进项也没有余额
84784975
2022 04/24 14:26
结转的凭证是141号，计提的凭证是143，所以我以为先结转在计提的
bamboo老师
2022 04/24 14:36
应该是每个月有税金需要缴纳都要结转的
84784975
2022 04/24 14:39
每个月有计提，下个月缴纳
bamboo老师
2022 04/24 14:40
结转的凭证是141号，计提的凭证是143，
请问分录可以截图我看看么
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