免费问答

同学你好，企业如果能够保持现金流量同步，就可以使其所持有的交易性现金金额降到较低水平。因此，企业在安排现金支出时，应考虑现金流入的时间，尽量使二者同步，这样不仅可以减少交易性现金余额，而且能减少有价证券转换为现金的次数，从而节约转换成本。 零余额账户是指财政部门为本部门和预算单位在商业银行开设的账户，用于财政直接支付和财政授权支付及清算。零余额账户是有可使用额度的，避免了现金支出。