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问题已解决
老师，我们是做工程的，工程完工开具发票，借应收帐款，贷工程结算，应交税费-应交增值税，这项工程如果完工没有做结转，这个怎么办呢
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你好，现在补上，什么时间完工的？
2022 04/26 14:58
84784996 
2022 04/26 14:59
去年4月，但我没有看到报表上有工程结算科目，资产总额也对得上
84784996
2022 04/26 15:00
去年4月的帐不是我做的，我也没有更改的权限哟，要怎么调呢
郭老师 
2022 04/26 15:02
像你这种有风险的，你汇算清缴的时候，你增加你的收入吧，
借工程结算贷，以前年度损益调整
借以前年度损益调整贷利润分配，未分配利润，汇算清缴的时候，在纳税调整明细表收入类其他填写税收金额。
84784996
2022 04/26 16:06
老师，像这种情况，是调帐还是不调好呢
郭老师
2022 04/26 16:09
你好，建议调整账务处理，因为你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。税务局会问起来。
84784996
2022 04/26 16:47
老师，如果是隔月完工做的结转，比如说，4月开出完工发票，借：应收帐款，贷工程结算，应交税费（增值税），5月份收完工程款，付完货款，再做结转，这个可以的吧，但是不是少做了哪个环节，为什么本年利润，及未分配利润感觉不对
郭老师
2022 04/26 16:50
可以的，可以这么做的。
84784996
2022 04/26 16:57
利润表是没有错，但资产负债表里的未分配利润=上月的期未余额+利润表里有本期净利润吗，怎么数对不上呢
郭老师
2022 04/26 16:59
好，你是不是用以前年度损益调整做了。
84784996
2022 04/26 17:01
老师，怎么查询呢
郭老师
2022 04/26 17:27
以前年度损益调整明细帐
84784996
2022 04/27 09:55
老师，如果工程没完工没有做完工结转，但已经开出发票，结帐时工程结算的余额可以作期未的未分配利润吗，这个是合理的吗
郭老师
2022 04/27 09:57
你好不可以的，这个工程结算一直挂着才行。
84784996
2022 04/27 10:00
但报表里没有有能体现这个工程结算的科目，还有我的资产负债表里的期未未分配利润刚好等于年初未分配利润+本年累计净利润+工程结算余额
郭老师
2022 04/27 10:04
工程施工和工程结算对比，如果工程师工大的话，在存货里面，
如果小的话，在预收账款里面。
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