免费问答

你好，老师，我想请教你一个问题，就是我们公司2021年的账是外账公司做的，然后对方在2021.8月计提增值税的时间把附加税的金额也算在了未交增值税里面了，但是对方又计提了营业税及附加（附加税），然后在9月份缴纳税费的时候，对方做分录缴纳税费：借：未交增值税 贷：银行存款，对方也把这个附加税的金额也算在了这个未交增值税的里面了，附加税缴纳就没做，然后对方年底调账的时候，把应交税费—增值税-转出未交增值税调为了0了，然后未交增值税那个余额也没什么问题，就是挂了3笔附加税，请问这样的情况我该如何调账，然后以前年度的那笔多入账金额的未交增值税需要调账不