问题已解决
年度汇算时,发现去年的附加税交了未记账,今年应该如何记账,汇算报表要不要调整!该如何操作呢
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速问速答你好,需要补做计提,缴纳分录。
2022 04/27 08:12
84784985
2022 04/27 08:13
会计分录咋么写?年度报表要不要改?汇算报表要不要调?
邹老师
2022 04/27 08:14
你好
补计提,借:以前年度损益调整 ,贷:应交税费—附加税
缴纳,借:应交税费—附加税 , 贷:银行存款
报表需要做相应更改,汇算报表要做相应调整
84784985
2022 04/27 08:17
年度财务报表数字和去年12月份财务报表数字不一样行吗!汇算报表在那个地方调呢
邹老师
2022 04/27 08:18
你好,不可以。必须一致
比如之前 税金及附加是1万,补计提了0.1万,汇算清缴的时候 税金及附加按1.1万填写