免费问答

 你好；      你当月做工资； 比如是  4月的工资； 你可以在出了工资表      的当天就可以 计提 这个6000元工资金额了 。   你社保是当月缴纳 ；  社保单位部分也是 4月开始计提的   ； 1.计提工资  借：管理费用等贷：应付职工薪酬——工资  2.计提社保企业部分）  借：管理费用等 贷：应付职工薪酬——社保  3.次月发放工资时  借：应付职工薪酬——工资  贷：其他应付款——社保(个人部分)  应交税费——应交个人所得税  库存现金／银行存款或现金  4.上交社保公积金  借：应付职工薪酬——社保(企业部分)  其他应付款——社保(个人部分) 贷：银行存款或现金  5.上交个人所得税  借：应交税费——应交个人所得税  贷：银行存款或现金