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老师，您好！我们公司上个月底有留抵税额，这个月结转进项和销项后，留抵税额变成贷方余额了，这个我要把这个留抵税额转到别的科目吗？我下个月缴纳和增值税后，要怎样做分录呢？
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您好，一般是借方余额，没有抵扣进项税额的余额，如果贷方大就是要交税，截图。
借：应交增值税-（转出未交增值税）
贷：应交税费-未交增值税
2022 04/27 14:12
84785034 
2022 04/27 14:18
目前我们用的科目是应交税费-增值税留抵税额，现在是贷方有余额，那我应该是写借应交税费-增值税留抵税额，贷应交税费-未交增值税，这样的一个凭证吗？然后下个月缴费了，直接借应交税费-未交增值税，贷银行存款吗？
税剑法盾 
2022 04/27 14:24
您好，对的，要交的税付款。
84785034
2022 04/27 14:33
我们总部那边说还要用应交税费已交增值税这个科目过渡一下，那这个应该怎么写呢
税剑法盾
2022 04/27 14:38
您好，借：应交税费-未交增值税；贷：应交税费已交增值税。
84785034
2022 04/27 14:39
好的，谢谢老师
税剑法盾
2022 04/27 14:40
您好，不客气应该的。
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