00:10:00
问题已解决
2022申请留抵退税后，具体分录怎么写？
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
收到了钱之后，借银行存款
贷应交税费，应交增值税进项转出
2022 04/27 14:55
84784966 
2022 04/27 14:56
只需要做一笔分录就可以了吗老师？
郭老师 
2022 04/27 14:58
是的是的，是这么做的。
84784966
2022 04/27 14:59
借：其他应收款——应收留抵税额退税款
贷：应交税费——应交增值税（进项税额转出）
2.实际收到留抵税额退税款时：
借：银行存款
贷：其他应收款——应收留抵税额退税款
这样子可以吗老师？
郭老师
2022 04/27 15:00
可以的，可以这么做的。
84784966
2022 04/27 15:11
企业建厂之前租的办公楼付的房租费是否可以计入研发费用下？
郭老师
2022 04/27 15:11
你好，开始研发了的话，研发部门使用的可以啊。
84784966
2022 04/27 15:12
租的办公楼是供所有员工使用，还含有实验室。可以计入研发费用科目下不？
郭老师
2022 04/27 15:13
实验室的那一部分可以，其他的不可以，需要分开。
84784966
2022 04/27 15:15
请老师告知一下具体分录是什么？
郭老师
2022 04/27 15:16
借预付账款贷、银行存款
安月分摊
借管理费用租赁费、
研发支出费用化或者是资本化租赁费
贷预付账款。
84784966
2022 04/27 15:26
要做两笔吗老师？先做一笔：借预付账款贷、银行存款。。。是否可以直接做下面那一笔？
郭老师
2022 04/27 15:27
你是一次支付好几个月的吗？如果是的话就是这么做，如果是当月支付当月的，直接做第二个分录贷，预付账款改成银行存款就可以的。
84784966
2022 04/27 15:30
是一开始没说收费，后来又需收费，现在相当于补充未收费月份房租要支付，那就是计入哪个科目呢？
郭老师
2022 04/27 15:31
你好，那就是一次做就可以的，借研发支出、管理费用等，贷银行存款。
84784966
2022 04/27 15:32
本来是要支付所有的6万元，现在只支付了一半3万元，请问是可以直接将这3万元都放入研发支出下吗？
郭老师
2022 04/27 15:35
好，这是几月份到几月份的房屋租金，不要看你支付出去的钱，需要看租赁期。
84784966
2022 04/27 15:39
每个月都有月租费的按照每平方多少钱，但如果现在将金额分摊，那就对不上，我现在想着是这部分先都放入研发下，然后下次支付时，分为研发跟管理。总数对上就行。
郭老师
2022 04/27 15:43
哦，你和哪里核对的，和你的发票还是和你的支付的。
阅读 557
描述你的问题，直接向老师提问
575
意见反馈
