问题已解决
老师,每个月底都要结转增值税嘛!如果是没有销项,只有进项怎么弄?认证系统里要认证嘛?
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答 你好; 1.是的。正常建议结转 与你申报表保证一致的 2; 你可以留抵 结转到未交增值税借方去 3; 是的
2022 04/27 15:23
84784998
2022 04/27 15:29
结转,具体科目怎么编写
meizi老师
2022 04/27 15:36
你好 ;
结转进项时
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税 贷:应交税费一应交增值税一进项税额
结转销项时
借:应交税费- 应交增值税一 销项税额 贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税
1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;,
2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录:
借:应交税费一应交增值税一 转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳:缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。