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老师代扣代缴的五险一金如何入账？
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你好，代扣代缴五险一金计入其他应收款，后期扣得时候平账即可
2022 04/27 15:56
84784985 
2022 04/27 15:57
挂往来直接入费用或成本，不用通过应付职工薪酬过了是吧？
夏天老师 
2022 04/27 15:59
要啊，交的时候借其他应收款，贷银行存款，扣回的时候时借应付职工薪酬，贷其他应收款，要从应付职工薪酬里面过
84784985
2022 04/27 16:00
20年到现在以前我都没过怎么办？都是直接挂往来入费用成本的。
夏天老师
2022 04/27 16:01
啊，那你得这部分工资没有入费用吗
84784985
2022 04/27 16:01
我感觉这个工资是我们报个税。社保公积金外挂的。我之前一直认为这是劳务外包。就直接没挂了。
84784985
2022 04/27 16:02
工资走的应付职工薪酬过的，入的成本和费用。
夏天老师
2022 04/27 16:05
你要是没挂以前只要入了费用也没关系
84784985
2022 04/27 16:08
那我现在还是接着以前做可以吗？如果税务查到会让调整吗？应该不会发生先抵费用我们一般是后到发票。
84784985
2022 04/27 16:09
平时入了成本或费用没通过五险一金。那汇算清缴时还用填五险一金的金额吗？
夏天老师
2022 04/27 16:09
不会的，只要你计入了费用一般来说就没关系
84784985
2022 04/27 16:38
账上没有体现五险一金那汇算清缴上还有填那张社保和公积金的表吗？
夏天老师
2022 04/27 16:40
如果不是你公司缴纳的五险一金就不需要
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