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问题已解决
老师，低值易耗品处置，变价收入10元，我怎么做分录呀，
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借银行存款
贷其他业务收入、
应交税费、应交增值税销项，
借其他业务成本贷低值易耗品
2022 04/28 08:54
84784981 
2022 04/28 10:31
老师，用友软件在做资产减少时，自动生成的凭证是借周转材料在用，贷周转材料摊销，这个分录和资产增加时一样
84784981
2022 04/28 10:31
这样不对吧
郭老师 
2022 04/28 10:36
你好，那你现在看一下你的周转材料哪一个方向有解放余额？
郭老师
2022 04/28 10:37
是不是都把他们已经分摊了，如果已经全部分摊了，没有成本不用结转。
84784981
2022 04/28 10:41
一次性摊销完了，
郭老师
2022 04/28 10:44
你好，那你就没有成本了，只做收入就行。
84784981
2022 04/28 10:50
老师减少时生成的凭证我应该调一下吧，借周转材料摊销摊销
贷周转材料在用，再做收入，借现金，贷固定资产处置收益，应交税费销项
郭老师
2022 04/28 10:53
你好，他又不是固定资产，你为什么要用固定资产处置收入这个科目？
郭老师
2022 04/28 10:53
借其他业务成本贷周转材料摊销做这个。
84784981
2022 04/28 11:16
老师这样吗！
郭老师
2022 04/28 11:18
你这个低值易耗品不就做多了，地址一号品会出现贷方余额的吧？
郭老师
2022 04/28 11:18
你现在不应该再结转成本了，你再结转成本的话，就会出现负数
84784981
2022 04/28 11:19
就是把结转成本的这个分录去掉不要，是吗。
郭老师
2022 04/28 11:22
对的是的是这个意思的。
郭老师
2022 04/28 11:22
然后你再看一下你的周转材料下面还有余额没有。
84784981
2022 04/28 11:32
做之前借贷余额都是43999.66
郭老师
2022 04/28 11:35
没有余额了，就不用结转成本了。
84784981
2022 04/28 11:41
老师，其实我还是可糊涂，周转材料有余额呢，财务软件上显示的有呢，不过借贷余额一样！
郭老师
2022 04/28 11:44
你好
哪个明细科目还有余额，你这个周转材料在做的时候，你以后简单做就行。
郭老师
2022 04/28 11:44
借周转材料，二级科目，写具体的材料名字，贷银行存款
领用的时候借制造费用或者是生产成本贷周转材料，二级科目具体的名字。
郭老师
2022 04/28 11:44
就不用写在库再用，在途领用摊销。
84784981
2022 04/28 11:48
这次的没有问题，以后的就俺老师说的做！半路出家的财务，真是小白，又没人带，什么都不会，老师这次的这样做没有问题行！
郭老师
2022 04/28 11:55
好的
你看一下，只要你的周转材料没有余额了就行
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