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问题已解决
老师，如果想改21年12月报表，要去税务局吗？还是后台就可以改
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这个你需要去税务局修改。
2022 04/28 10:25
84784988 
2022 04/28 10:25
但是我之前去国税，他说让回去自己改。
东老师 
2022 04/28 10:26
那你就得和税务确认一下是从什么路径修改的。
84784988
2022 04/28 10:28
东老师，求助：一， 22年来了几张货款的21年的发票，这个可以不用以前年度损益调整对吧？ 二，22年还来了一张21年付款的19000的房租收据，当时挂的预付账款，这个是必须用以前年度损益调整吗？
东老师
2022 04/28 10:29
成本类的话，是可以不用以前年度损益调整
东老师
2022 04/28 10:29
收据的话，你可以直接入账，因为也不能税前扣除。
84784988
2022 04/28 10:30
是的，要纳税调增的，所以老师这两个都可以不用以前年度损益调整对吗？
东老师
2022 04/28 10:31
对，不需要通过以前年度损益来调整。
84784988
2022 04/28 10:32
老师，我快被这两个折磨疯了，有的老师说必须要用以前年度损益调整，然后要改财报，都不知道听谁的了
东老师
2022 04/28 10:32
你这个货款开的是什么发票？
84784988
2022 04/28 10:33
老师，是专票，21年开的
东老师
2022 04/28 10:34
我的意思是内容是商品吗
84784988
2022 04/28 10:35
老师，是物料，因为加工型企业还没开工，所以得挂到管理费用-物料消耗里，所以问您，这两个都涉及到损益了，要不要用以前年度损益调整
东老师
2022 04/28 10:36
因为这个物料不是损益科目，所以不涉及到以前年度损益调整
84784988
2022 04/28 10:36
但是，因为是专票，这个物料的是不是也可以直接入到22年。这样就剩那个白条19000的了
东老师
2022 04/28 10:37
对，直接记入到2022年，白条也可以入2022年反正也需要纳税调整
84784988
2022 04/28 10:37
老师，那是纳税调整到21年的汇算清缴调增对吧
东老师
2022 04/28 10:38
你入账，2022年就在2022年汇算清缴的时候纳税调整
84784988
2022 04/28 10:45
您是说我这个白条入到2022年，直接到22年汇算清缴纳税调增，跟21年汇算清缴没关系是吗？ 老师，那我就听您的不用以前年度损益调整了，那个太烦了。
东老师
2022 04/28 10:47
对，我认为没有必要用
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