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我知道抵销项，但是没记销项怎么抵

同学你好 你没有收入吗

不是没有收入，之前那个老师不是说就算有收入，开票了，但是开票的这个工程师**方的，说是不是我们的就不用计，现在是收入不计，那回来的冲预付款的发票呢，回来的也是**方的发票，不计的话预付款也没法平不是，记账的话，进项税又没法抵，

**的也是**方给被**方开发票 然后 被**方开给甲方 这样开的 要做收入做销项

问题是做了收入，这个收入也不是我们的，这个钱回来不是也给**方了么，这样也要做销项的么

同学你好 对的 这个也要做的

那就是**方所有给甲方开的发票就正常做借应收账款 贷主营业务收入 收到款 借银行存款 贷应收账款 之前做的是借银行存款 贷其他应付款 贷销项税额 替**方付的材料款 借预付账款 贷银行存款 借工程施工 贷预付账款 **方开进来的成本票（开票额的92%） 借工程施工 贷应付账款 付款时 借应付账款 贷银行存款 那现在都要做的话 **方转到私户的税费呢，（转入一部分，预缴2%） 这个怎么记

计入**方的收入的话根本没法分的清楚自己的收入是多少

这个分项目核算就可以 设置明细科目

具体分录怎么做

借应收 贷主营业务收入 贷销项 借主营业务成本 贷银行等科目

交进来的税费，**方交进来1000元，预缴2%，预缴税费总计20，包括增值税+附加税+水利+印花+企业所得税，这个分录怎么做

同学你好 借应交税费贷银行存款

说是交进来了1000元，不应该借银行存款么，然后预缴了20，预缴的这20元不用分明细么，而且预缴是对方自己交的，这个不用我们付款，为啥贷银行存款

借银行 贷预收账款 贷应交税费 不是你们付的？ 那你做 借应交税费贷其他应付款

这个税费是他**我们必须要交的，走其他应付款，不是还要给他还

应交税费这个不用挂二级明细

这个必须要做其他应付款 从**项目的收入里还