00:10:00
问题已解决
我要报2021年的企业所得税汇算清缴，截止到2022年3月份，应付职工薪酬多计提的193245元，汇算清缴的表格要怎么填呢
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
请问汇算清缴前还没有发放么
2022 04/29 08:34
84785009 
2022 04/29 08:36
没有截止到2021年12月份还有155000元没发
bamboo老师 
2022 04/29 08:36
不看去年 看您做汇算清缴前
84785009
2022 04/29 08:37
没有发完，还有193245，怎么办
bamboo老师
2022 04/29 08:41
到2021年12月份还有155000元没发
没有发完，还有193245
怎么还多出来了？
bamboo老师
2022 04/29 08:42
就是去年12月份没有发完的工资 今年汇算清缴前有没有继续发放 不是看科目余额
84785009
2022 04/29 08:42
每个月都计提了，每个月都积累出来了
bamboo老师
2022 04/29 08:43
那可以看出来155000发放了没有么？关键是看这个数
84785009
2022 04/29 08:45
没有，一月份发了80000元，3月份发了21755元
bamboo老师
2022 04/29 08:46
请问去年计提了多少工资 发放了多少
84785009
2022 04/29 09:05
你说2021年吗，2021年，计提了290500元，发放了135500元
bamboo老师
2022 04/29 09:06
发放了135500元
一月份发了80000元，3月份发了21755元 这个也是发放去年计提的吧？
84785009
2022 04/29 09:08
应该是的，
bamboo老师
2022 04/29 09:13
那账载金额290500 实际发生额135500+80000+21755=237255 税收金额也是237255
84785009
2022 04/29 09:17
那期间费用里面也有个职工薪酬，金额跟这个237255元不一样没关系对吧，A表的利润总额跟报表是一样的
bamboo老师
2022 04/29 09:17
期间费用里面也有个职工薪酬，金额跟这个237255元不一样没关系 是的
84785009
2022 04/29 09:19
嗯，那账载金额290500 实际发生额135500+80000+21755=237255 税收金额也是237255，那调增金额就是53245元对吧
bamboo老师
2022 04/29 09:21
是的 差额就是纳税调增的
阅读 121
描述你的问题，直接向老师提问
484
意见反馈
