00:10:00
问题已解决
老师，上一任会计把成本都入到2021年了，但进项税额没有用做了待认证进项税额。那2022年我使用了待认证税额，但没有成本呀，我能不能把她之前入到成本的再给她冲销了呀
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
可以的，但是汇算清缴的时候，这一部分成本需要调增。
2022 04/29 15:00
84784974 
2022 04/29 15:01
汇算清缴我没调增，还可以改吗
郭老师 
2022 04/29 15:04
那你直接冲今年的成本，借应交税费，应交增值税进项，借主营业务成本负数。
84784974
2022 04/29 15:09
就是因为今年没有多余的成本，只有进项税额，所以才想着把原来的成本冲销掉，去年利润已经是-40万了，我不明白为什么原来会计还多做成本进去
郭老师
2022 04/29 15:09
你好，他之前加税合计多张了？
郭老师
2022 04/29 15:10
之前价税合计做账了
就是当普票来的。
84784974
2022 04/29 15:14
老师你看下，不是当普票的
郭老师
2022 04/29 15:18
你好，那人家做的是正确的，这不是价税分开啦，你现在进项需要抵扣吗？
84784974
2022 04/29 15:31
需要抵扣，但今年我没有别的成本可用，那我不得多交所得税呀
郭老师
2022 04/29 15:37
它的成本是提前做了吗？那你看一下收入小于成本了吗。
84784974
2022 04/30 09:02
对，成本提前做了，收入28万，成本47万
郭老师
2022 04/30 09:15
红冲借主营业务成本贷利润分配未分配利润
汇算清缴调增就可以
阅读 164
描述你的问题，直接向老师提问
399
意见反馈
