00:10:00
问题已解决
老师您好，请问小规模开票免税，做分录要不要做应交税费，比如收10000元，借银行存款10000，贷主营业务收入是做10000吗
温馨提示：如果以上题目与您遇到的情况不符，可直接提问，随时问随时答
您好
小规模开票免税，做分录要不要做应交税费
收10000元，
借 银行存款10000
贷 主营业务收入10000
2022 04/30 07:48
bamboo老师 
2022 04/30 07:48
您好
小规模开票免税，做分录不要做应交税费
收10000元，
借 银行存款10000
贷 主营业务收入10000
84785027 
2022 04/30 07:51
老师，那到报税时申报表也这样填吗
bamboo老师
2022 04/30 07:51
是的 申报表也这样填写
84785027
2022 04/30 07:56
那申报表上就不填免税金额了啊
84785027
2022 04/30 07:57
老师，上次问了一位老师说还是要做应交税费，减免税费要做营业外收入，到底应该怎么做
bamboo老师
2022 04/30 08:01
免税金额？您说的是税额吧？
84785027
2022 04/30 08:02
老师，是的呢
84785027
2022 04/30 08:03
那现在做分录就直接借10000贷主营业务收入10000是吗，应交税费 应交增值税就不写了是吧
84785027
2022 04/30 08:04
老师，那这样和1 2 3月的分录就不一样了
bamboo老师
2022 04/30 08:04
应交税费 应交增值税就不写 是的
申报的时候不填写税额
84785027
2022 04/30 08:05
老师，那也就没有减免税费做营业外收入了是吧
bamboo老师
2022 04/30 08:15
没有减免税费做营业外收入了 是的
84785027
2022 04/30 08:25
谢谢老师了
bamboo老师
2022 04/30 08:58
不客气哈 欢迎有疑问继续提问
阅读 204
描述你的问题，直接向老师提问
182
意见反馈
