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老师，上月社保扣少了，本月发工资时补扣上月社保会计分录怎么做？
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当时挂了其他应收款吗
借应付职工薪酬工资，
贷其他应收款，个人负担的社保
2022 04/30 19:38
84784992 
2022 04/30 19:41
嗯嗯嗯嗯，挂了
郭老师 
2022 04/30 19:42
借应付职工薪酬工资，
贷其他应收款，个人负担的社保
这个是扣除上个月的
84784992
2022 04/30 19:43
社保应该每月扣300多元，结果上个月少扣20元，所以发工资时就和本月的社保一起扣除也就是扣320元，但是本月交的是300元，结果其他应收款就不平了。
郭老师
2022 04/30 19:46
现在借方贷方有余额的
金额是多少
84784992
2022 04/30 19:47
如果借应付职工薪酬，计提的应付职工薪酬和发放的应付职工薪酬就又不平了。
郭老师
2022 04/30 19:47
应发工资是600
上一个月少扣除了他20
现在应该给他发600减320才对
84784992
2022 04/30 19:48
现在是其他应收款贷方有余额
郭老师
2022 04/30 19:48
那你们是不是没有缴纳本月的社保
84784992
2022 04/30 19:50
老师你看下图片
郭老师
2022 04/30 19:53
扣2月份社保这个是扣除二月份和三月的吧
如果不是的话你看你的期初余额对吗
84784992
2022 04/30 19:56
图1二月份交的，借管理费用，其他应收款，贷银行，图2是发的二月份的。发的二月份的社保其中就有1月份少扣的那几十元
84784992
2022 04/30 19:57
期初余额是对的
郭老师
2022 04/30 19:58
你缴纳的数是2052，你扣了人家2083多扣了，你怎么说是少扣了
84784992
2022 04/30 19:59
这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元
郭老师
2022 04/30 20:00
到一月份之前是一个平的吗
84784992
2022 04/30 20:01
这个2083.36是扣的2月份的和1月份少扣的那部分，1月份扣的是2052.24元，跟3月没有关系
郭老师
2022 04/30 20:02
一月份之前
是不是之前是不是平的
如果平的话，不可能出现这个情况，应该是你之前就不平
84784992
2022 04/30 20:05
我那个2052是全公司的交的社保数
郭老师
2022 04/30 20:09
一月份平了
缴纳和扣除都是2736
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