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开了红字专票发票后账务处理怎么做
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你好
借:银行存款 红字
贷:主营业务收入 红字
应交税费-应交增值税-销项税额 红字
重新开具的分录:
借:银行存款
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
2022 05/01 21:21
84785014 
2022 05/01 21:34
开始开两张发票，金额合计做了一笔帐
借应收帐款
贷主营业务收入
应交税费销项
成本全部结转了，后面销售退回一张发票金额开了红字发票，怎么做帐，成本要怎么做？
王超老师 
2022 05/01 21:37
你成本要调整的
借：库存商品
待：主营业务成本
84785014
2022 05/01 21:39
销项税也有影响是吗？
王超老师
2022 05/01 21:42
这个增值税不影响你的成本的
84785014
2022 05/01 21:49
我前面描述有点错误，是发票没写备注栏开红字发票，然后又开了同样一张正数金额发票，请问账务处理怎么做？
王超老师
2022 05/01 22:02
这个相当于是开了一正一反两张发票，这个是不需要另外处理的
84785014
2022 05/01 22:05
如果要体现，可以这样处理吗？
借应收帐款红字
贷主营业务收入红字
再做同上一笔蓝字的
王超老师
2022 05/01 22:07
你要体现的话，就用红字，是可以的
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