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暂估电费，票到金额比暂估少，分录
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你好
先红冲，然后
借：主营业务成本等
增值税
待：应付账款
2022 05/01 21:21
84784993 
2022 05/01 21:23
主营业务成本，是增加吗？
王超老师 
2022 05/01 21:25
是的，成本是需要增加的
84784993
2022 05/01 21:25
发票金额比暂估的要少啊
王超老师
2022 05/01 21:26
是的，因此我才做出这个分录的，你看一下
84784993
2022 05/01 21:28
发票金额少，暂估得多，当时成本也结转多了，我感觉是应减少成本
王超老师
2022 05/01 21:29
不是的，你看一下我之前的分录，前面有说要红冲的
84784993
2022 05/01 21:30
老师，我之前暂估分录：
借：制造费用
贷：应付账款-应付暂估款
王超老师
2022 05/01 21:31
那么你要先红冲
借：制造费用 红冲
贷：应付账款-应付暂估款 红冲
84784993
2022 05/01 21:35
麻烦老师写下完整分录，谢谢啊，暂估时12000，电费专票到9000+税1170
王超老师
2022 05/01 21:38
借：制造费用 -12000
贷：应付账款-应付暂估款 -12000
然后
借：制造费用 9000
贷：应付账款 9000
84784993
2022 05/01 21:39
老师，那成本要变动吗
王超老师
2022 05/01 21:41
你是做到制造费用的，不需要变动的
84784993
2022 05/01 21:42
谢谢老师
王超老师
2022 05/01 21:44
不客气
亲，满意请丢金币和好评哦
b（￣▽￣）d
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